移民澳大利亞實用個人報税、退税攻略！

來到澳大利亞，需要了解的東西非常多，報税和退税就是其中兩項，它們和我們的切身利益尤為相關。

澳大利亞繳税最基本的原則就是多收入多交税，收入低的先交税後退税。很多人可能不是很瞭解報税退税，那麼接下來給大家介紹一下，如何在澳大利亞報税退税。

遞交報税表時間

根據澳大利亞的税法規定，凡是澳大利亞税務居民，不論其收入所得源自澳大利亞境內或是境外，都需要向澳大利亞税務局(ATO)申報所得税。
那何為澳大利亞税務居民呢?一般來説，只要個人住所在澳大利亞境內或在澳大利亞居留滿183天以上者，便有可能認定為澳大利亞税務居民並負有納税的義務。
不具備永久居留權或公民身份的個人，不代表可以因此豁免納税義務，因為澳大利亞税務局在評估個人是否為税務居民時，除了考慮住所及居住天數的因素，還會考慮其它因素，比如説個人主要事業所在地，是否有意圖在澳大利亞長久居住等等方面，留學生也是税務居民。

遞交報税表個人要求

根據澳大利亞的税法規定，凡是澳大利亞税務居民，不論其收入所得源自澳大利亞境內或是境外，都需要向澳大利亞税務局(ATO)申報所得税。
那何為澳大利亞税務居民呢?一般來説，只要個人住所在澳大利亞境內或在澳大利亞居留滿183天以上者，便有可能認定為澳大利亞税務居民並負有納税的義務。
不具備永久居留權或公民身份的個人，不代表可以因此豁免納税義務，因為澳大利亞税務局在評估個人是否為税務居民時，除了考慮住所及居住天數的因素，還會考慮其它因素，比如説個人主要事業所在地，是否有意圖在澳大利亞長久居住等等方面，留學生也是税務居民。

遞交前的文件準備

報税的文件資料有很多種：税單group certificate或去年賦税記錄tax return orassessment notice，工資單，其他所有收入記錄，如退休金、福利金、賣出股票、收進租金。所有和工作、生意、理財投資有關的支出憑證(收據、發票、車票、機票、賬單、私人醫保的編號、配偶和孩子的收支文件、有效便條等)，公司或小生意的賬本明細冊。
如果你有一些支出沒有憑證，比如説火車票，只要有合理的計算方法，税務局也是認可的。所有報税資料都要保存五年，因為税務局每年都會抽查。在抽查的時候，一切憑證據講話，但是有時候合情合理的 忘記了 也是可能被税務官接受的。如果查實了錯報漏報多報不報，罰款會很多，至少是年收入的13%。通常來説，與工作有關的支出，在300以下的，一般不需要憑證，可以憑自己記錄獲得退税。

e-tax遞交方式

網上報税最簡單的遞交方式之一就是利用在線e-tax(電子報税軟件)。E-tax是澳大利亞税務局網站上免費使用的電子遞交系統，每週7天，每天24小時都能使用。
只要上ATO網站搜索E-tax，就可以下載E-tax的軟件並安裝到自己電腦裏。用E-tax最大的好處是可以立即看到可退回多少税或需要補交多少税，但前提是必須要有基本的税務知識，以免因為Claim太多而遭ATO審計，或者不清楚可以Claim多少而取不回自己應得的數目。
用E-tax自己報税，手頭上要準備的資料包括僱主提供的PAYG Payment Summary(全年工資總結)、税號、銀行賬號(如果選擇directdebit的方式)、Medicare card number(如有)、全年銀行利息、投資(如有)股票的股息、投資房(如有)的租金收入和開銷。
如果之前沒有報過税，沒有Notice of assessment，ATO會要你提供一些只有你才知道的資料，如PAYG summary上的全年税前工資或者銀行賬户。如果有配偶(夫妻/同居)，就填入對方的資料。最後就是填入銀行帳號，ATO會自動打錢到這個賬户，要確定BSB和Account Number都對。填完這些，就進入收入和工作開銷的部分，這個就視個人情況而定來填寫。

從上面這個計算方法不難發現，高收入人士幾乎有一半的錢要交給税務局，所以大家要好好研究，想法子投資，理財，退税。有許多途徑可以合理降低你的税率，澳大利亞的富翁大多數交税很少。所以我們在這裏奉上一些退税的小貼士，讓大家合理地避税。

實用退税小貼士：

1、捨得花錢請會計師。如果你有房有車有家庭，有好幾項收入來源和支出，一般來説不要自己報税，應該找個好的會計師。他不但可以幫你做賬，還可以代表你的利益來專業答覆税務局的查詢。不要太計較會計師的收費，因為他們熟悉你的個案，彌補舊的漏洞，開新的節税方案給你，每年都能做到最大的合理化。當然像小編這種沒房沒車沒對象的三無人士，就自己報吧。
2、很多合理支出都可以在退税時用上。你要保留好合理支出的憑證，因為它們很可能可以合理申報退税。比如説電腦升級，維修，電池，汽車維修，保險，汽油，招待客户，出差費用，傢俱設備折舊，損耗，上網，清潔，電話手機費等等。
3、如果夫妻收入一高一低或一有一無，高收入的一方可以為低收入一方購買配偶退休金，最高可以獲得540的税務優惠。當然，還有一些其他途徑，比如説把本來雙方平均擁有的房產改為高收入方佔比例高些，或高收入方支付家務工資給低方(要有書面憑證)。
4、註冊一個小生意，代替你個人從事同樣的打工工作，這個途徑也可以幫你退税。因為一般來説，單單的打工者是沒有多少項目可以退税的，但如果參與多種經營，就有豐富多彩的退税空間了。比如説在打工之餘炒股，年交易次數40以上，投入資金數萬。能賺錢的話當然最好，但是如果虧了錢，可以報損失，作為負數合併在你的年收入裏面，這樣就可以少交税，換句話説，等於讓税務局幫你買了部分單。
5、如果你有幾套房產的話，儘量自住在增值最大的房產中。擁有的資產儘量超過一年後再出售，這樣的話可以享受50%的增值折扣。如果你在未來有出售投資房的意向，那儘量在你的年收入大幅下降的情況下，比如説退休，辭職，長病，工傷的時候，再出售你的投資房，這樣可以少付增值税。如果你有投資房又想拿養老金，記得在你退休的五年前就把資產轉移掉，否則依然會計入你退休時候的資產。
6、如果你有7月1號後付的費用，比如説行業資格的年費，和生意有關的賬單，汽車年度保險費，下一年度的貸款利息，給孩子學校捐款，儘量放在6月30號之前就付清，這樣就可以在本財年獲得退税，早一年錢到手。
相對的，如果你有收入，比如説退休金、遣散費、獎金、分紅、年假費、病假費等，你要和僱主商量，把這些靈活的收入安排在7月1號後入賬。這樣一來可以推遲一年為這些費用繳税，並提供了機會在下一年裏進行進一步的避税。
7、在澳大利亞，還有一些其他的避税方法。如果你是生意的經營者，可以成立一個家庭基金，把生意帶來的盈利分攤給每個家庭成員;或是投資澳大利亞房產，在頭幾年裏可以在利息、維護、折扣等方面扣税。
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