2014年電算化實操教程詳解

緊接第三節
第四節    工資處理模塊

操作方法

（01）第四節    工資處理模塊36、以”001趙超”的身份，於2012年1月1日登錄信息門户，建立工資賬套。工資類別個數：多個；核算幣種：人民幣RMB；要求代扣個人所得税；不進行扣零處理；人員編碼長度：3位；工資賬套的啟用日期為“2012—01—01”。操作步驟：工資選：多個、人民幣下一步點擊是代扣税下一步下一步人員編碼長度：3修改啟用日期為2012-01-01完成 –確定---取消    ★暫時不新建工資類別37、設置人員類別：經理人員，普通員工，刪除“無類別”。操作步驟：工資設置人員類別設置增加：輸入相關資料選中“無類別”刪除返回38、按以下資料設置工資項目。項目名稱類別長度小數位數增減數基本工資數字82增項獎勵工資數字82增項交通補助數字82增項應發合計數字102增項請假扣款數字82減項養老保險數字82減項代扣税數字102減項扣款合計數字102減項實發合計數字102增項請假天數數字82其它操作步驟：工資設置工資項目設置增加手工輸入相關資料確認確認（還要排序）建立所有部門的兩個工資類別：在職人員、退休人員。操作步驟：①工資工資類別新建工資類別輸入在職人員下一步選中四個部門完成是40、打開“在職人員”工資類別。操作步驟：工資工資類別選擇“在職人員”確定41、在“在職人員”工資類別下，增加人員檔案。人員編號人員姓名部門名稱人員類別工商銀行賬號中方人員是否計税001趙超管理部經理人員20120090001是是002王剛財務部普通員工20120090002是是操作步驟：工資設置人員檔案增加在基本信息輸入相關數據確定42、在“在職人員”工資類別下，選擇以下工資項目。項目名稱基本工資獎勵工資交通補助應發合計請假扣款養老保險代扣税扣款合計實發合計請假天數操作步驟：工資設置工資項目設置增加名稱參照確認做完全部 （還要排序）43、在“在職人員”工資類別下，定義以下工資項目的計算公式。工資項目計算公式請假扣款請假天數*100養老保險（基本工資＋獎勵工資）×0.05交通補助iff（人員類別＝“經理人員”，100，50）操作步驟：工資設置工資項目設置單擊公式設置增加選擇“請假扣款”，在工資項目中輸入對應公式公式確認44、基本工資數據輸入。姓名基本工資獎勵工資趙超4000400王剛3500350操作步驟：工資業務處理工資變動直接輸入數據退出否45、變動工資數據輸入。01月份工資變動情況如下：（1）考勤情況：王剛請假3天。操作步驟：工資業務處理工資變動直接輸入考勤情況退出否（2）因財務部王剛表現較好，增加獎勵工資400元。操作步驟：工資業務處理工資變動單擊工具欄中的“數據替換按鈕在工資項目選“獎勵工資”替換成“獎勵工資+400” 條件是：“部門”“ =”“ 財務部”確認是（系統提示有記錄被替換，是否重新計算）是是退出是46、數據計算與彙總。操作步驟：在“工資變動”窗口中，單擊工具欄中的“重新計算（沒有 重新 兩個字）”和“彙總”按鈕退出47、設置計税基數3500元，查看個人所得税。操作步驟：工資業務處理扣繳所得税確認單擊工具欄“税率表”基數修改為“3500” 確認是退出是48、查詢本月所有人員的工資條。操作步驟：工資統計分析帳表工資表選中“工資發放條”查看選中所有部門人員確認退出49、工資分攤設置。（1）計提應付工資。工資費用分攤設置：工資分攤部門　　應付工資（100%）借方貸方管理部、財務部經理人員55022151管理部、財務部普通員工55022151操作步驟：工資業務處理工資分攤工資分攤設置增加計提類型名稱：應付工資；比例：100%下一步輸入相關數據完成50、分攤工資費用。（1）分攤應付工資，選擇所有的核算部門，計提方式：分配到部門，且明細到工資項目。並生成憑證，日期為：2012年1月31日。操作步驟：工資業務處理工資分攤選擇“應付工資” 選擇所有的核算部門選擇分配到部門單擊“明細到工資項目” 確定在“應付工資一覽表”中單擊“制單” 調整憑證類別為“轉”，日期改為“2012-01-31”, “保存”退出第五節   固定資產模塊51、以“001趙超”的身份於2012年1月1日登錄信息門户,按以下資料建立固定資產賬套。控制參數參數設置啟用月份2012．01折舊信息本賬套計提折舊：折舊方法：平均年限法（一）折舊彙總分配週期：1個月當（月初已計提月份=可使用月份-1）時，將剩餘折舊全部提足。編碼方式資產類別編碼方式：2112固定資產編碼方式：按“類別編碼+部門編碼+序號”自動編碼卡片序號長度為3財務接口與賬務系統進行對賬：對賬科目：固定資產對賬科目：1501固定資產累計折舊對賬科目：1502累計折舊操作步驟：單擊固定資產是單擊“我同意” 下一步下一步選中“本賬套計提折舊”；折舊方法：平均年限法（一） 週期：一個月下一步自動編碼：類別編碼+部門編碼+序號；序號長度：3下一步固定資產對賬科目：1501，固定資產；累計折舊對賬科目：1502，累計折舊下一步完成是確定52、按以下資料設置資產類別。編碼類別名稱淨殘值率計提屬性折舊方法01交通運輸設備5%正常計提平均年限法（一）011商用車5%正常計提平均年限法（一）02電子設備5%正常計提平均年限法（二）操作步驟：固定資產設置資產類別單擊“單張視圖” 增加輸入上表資料保存退出53、設置部門對應折舊科目。部門對應折舊科目管理部管理費用（5502）財務部管理費用（5502）操作步驟：固定資產設置部門對應折舊科目選“管理部” 操作折舊科目：5502保存同理設置其他折舊科目退出54、設置增減方式對應科目。增減方式變動目錄對應入賬科目增加方式直接購入100201，工行存款減少方式毀損1701，固定資產清理操作步驟：固定資產設置增減方式單擊“直接購入” 操作對應科目：100201保存，同理，輸入減少方式“毀損”的對應科目“1701 固定資產清理”55、輸入固定資產原始卡片。固定資產名稱類別編號所在部門增加方式使用年限開始使用年限原值累計折舊對應折舊科目奔馳011管理部直接購入202010-01-01500 000280 000管理費用電腦02財務部直接購入52010-01-016 0001 500管理費用淨殘值率均為5%，使用狀況均為“在用”，折舊方法均採用平均年限法。操作步驟：固定資產卡片錄入原始卡片單擊“交通運輸設備”的011-商用車 確認輸入相關數據保存確定退出否56、20日，財務部直接購買複印機一台，價值20 000元，淨殘值率5%，預計使用年限8年。資產增加並生成憑證，摘要為：購買複印機。會計分錄：    借：固定資產（1501）貸：銀行存款-工行存款（100201）操作步驟：文件-重新註冊-001趙超-2012-1-20-固定資產卡片資產增加選“02電子設備” 確認固定資產名稱：複印機；部門名稱：財務部；增加方式：直接購入；使用狀況：在用；原值：20000；使用年限：8年；開始使用日期：2012-01-20 保存退出否生成憑證：固定資產處理批量制單全選制單設置輸入相關數據 科目：1501制單選付款憑證在摘要裏輸入“購買複印機”保存退出57、26日，管理部奔馳添置配件10 000元，變動原因：增加配件。並生產憑證，摘要為：增加配件。   生成憑證分錄：借：固定資產（1501）貸：銀行存款-工行存款（100201）操作步驟：文件-重新註冊-001趙超-2012-1-26-固定資產卡片變動單原值增加卡片編號：選中“奔馳”；增加金額：10，000；變動原因：增加配件保存確定退出生成憑證：固定資產處理批量制單全選制單設置輸入相關數據 科目：1501100201制單在摘要裏輸入“增加配件”選付款憑證保存退出58、27日，管理部因換新車，將奔馳轎車轉移到財務部，變動原因：調撥。操作步驟：文件-重新註冊-001趙超-2012-1-27-固定資產卡片變動單部門轉移卡片編號選中“奔馳”；變動後部門：財務部；變動原因：調撥保存確定退出59、28日，將奔馳轎車的折舊方法，由平均年限法（一）改為平均年限法（二），原因：部門調整。操作步驟：固定資產卡片變動單折舊方法調整卡片編號：選中“奔馳”變動後折舊方法:平均年限法（二）變動原因：部門調整保存確定退出。60、31日，計提本月折舊，不生成憑證。操作步驟：固定資產處理計提本月折舊是是退出退出確定61、31日，財務部毀損複印機一台。（輸入資產減少卡片），不生成憑證。操作步驟：文件-重新註冊-001趙超-2012-1-31固定資產卡片資產減少卡片編號：選中“複印機”增加選擇減少方式：毀損確定確定。62、將折舊憑證和資產減少憑證合併制單，合併號101，摘要為：合併制單。會計分錄為：借：管理費用（5502）貸：累計折舊（1502）借：固定資產清理（1701）貸：固定資產（1501）操作步驟：固定資產處理批量制單合併號：101 選中制單制單設置輸入科目制單調整為：轉賬憑證輸入摘要：合併制單一保存退出。第六節    購銷存模塊：63、以001（趙超）2012年1月1日登陸系統，設置倉庫信息編碼名稱所屬部門計價方法001教材倉庫管理部先進先出法002教輔倉庫財務部全月平均法操作步驟：基礎設置購銷存倉庫檔案點擊增加錄入數據退出退出64、設置存貨信息編碼名稱計量單位存貨屬性001會計基礎本銷售002財經法規本銷售、外購操作步驟：基礎設置存貨存貨檔案點擊無分類點擊增加錄入數據退出退出65、設置付款條件，編碼001,  2/15, 1/30，n/60。操作步驟：基礎設置收付結算付款條件點擊增加錄入數據退出。66、對採購工作進行期初記賬。操作步驟：採購期初記賬記賬確定67、1月18號，管理部收到佛山分校寄來一張到期日為1月18日的採購普通發票，票號101，付款條件2/15, 1/30，n/60，採購“財經法規”2000本，每本單價31元，採購類型為；普通採購。錄入發票並且複核該發票。操作步驟：文件-重新註冊-001趙超-2012-1-18採購採購發票點擊增加普通發票錄入採購發票保存點擊複核按鈕是退出68、1月20號，收到佛山分校運輸過來的“財經法規”2000本，將其存入教材倉庫，入庫單號為001入庫類別為：採購入庫，採購類型為：普通採購。操作步驟：文件-重新註冊-001趙超-2012-1-20採購採購發票流轉（下拉框）生成採購入庫單 錄入採購入庫單（發票號不需要填寫，否則會變成增加一筆業務）退出69、1月21號，將款項32000元通過轉賬支票支付給佛山分校，並且將所付款項與採購發票進行核銷。操作步驟：文件-重新註冊-001趙超-2012-1-21採購供應商往來付款結算選擇供應商增加錄入付款金額結算方式保存點核銷按鈕輸入本次結算金額保存退出。70、1月25號，再將餘下款項30000元通過轉賬支票支付給佛山分校，並且將所剩餘款項與採購發票進行核銷。操作步驟：文件-重新註冊-001趙超-2012-1-25採購供應商往來選擇供應商增加付款結算結算方式錄入付款金額保存點核銷按鈕輸入本次結算金額保存退出。71、1月26號，財務部門寄出一張到期日為1月26日的普通銷售發票給天河體驗中心。銷售財經法規500本，含税單價60元.，發票號：001   銷售類型： 普通銷售，並且複核該發票。操作步驟：文件-重新註冊-001趙超-2012-1-26銷售銷售發票點擊增加普通發票錄入銷售發票內容保存點擊複核按鈕是確定退出72、1月28號，收到天河體驗中心通過現金支付的貨款30000元，並且進行貨款核銷。操作步驟：文件-重新註冊-001趙超-2012-1-28銷售客户往來收款結算輸入客户增加錄入收款金額結算方式保存點核銷按鈕輸入本次結算金額保存退出73、1月31號，查詢本月供應商佛山體驗中心1月份業務明細賬。操作步驟：文件-重新註冊-001趙超-2012-1-31採購供應商往來賬表供應商往來明細賬錄入佛山體驗中心查詢確認退出。74、1月31號，查詢本月客户天河體驗中心1月份業務明細賬。操作步驟：銷售客户往來賬表客户往來明細賬錄入天河體驗中心查詢確認退出。